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\kopf{3}

%\mbox{                                              % NICHT AENDERN !!
  \begin{minipage}[b]{9cm}                         % NICHT AENDERN !!
%BEGIN TEXT
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Das Bausparen ist ein Selbsthilfesystem mit dem Ziel der Baufinanzierung. Es handelt sich um ein geschlossenes System, in dem die Bausparer in der Sparphase auf Bausparkonten einer Bausparkasse Einlagen ansammeln, die anderen Bausparern in Form von Wohnungsbaukrediten zur Verf"ugung gestellt werden. 
Das Bausparen nimmt in der Bundesrepublik Deutschland nicht nur einen bedeutenden Stellenwert ein, sondern es stellt als unverzichtbares Selbsthilfesystem auch ein Instrument zur kontinuierlichen F"orderung der Wohneigentumsbildung dar. 
Die Gruppe der 
Landesbausparkassen ist in ihrer Gesamtheit in der Bundesrepublik Deutschland fl"achendeckend vertreten. Sie haben
gemeinsam etwa 7,3 Mio. Kunden mit ca. 10 Mio. Bausparvertr"agen "uber eine Gesamtbausparsumme von mehr als 341 Mrd. DM. Die Gruppe der 13 Landesbausparkassen ist damit Marktf"uhrer unter den Bausparkassen.
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\hspace{5.1mm}
\begin{minipage}[b]{6cm}
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{\Large \bf Produktsimulation\\und -kalkulation\\[3mm]PSK}\\[.2cm]
\end{center}
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%}
\section*{Projektbeschreibung}
Die Gruppe der 13 Landesbausparkassen arbeitet seit vielen Jahren mit der Arbeitsgruppe von Professor Bachem am Mathematischen Institut der Universit"at zu K"oln zusammen. Im Rahmen dieser Zusammenarbeit wurde 1994 ein Programmpaket zur Simulation und Kalkulation aller Produkte der Landesbausparkassen erstellt. Hierzu mu"ste eine Software geschaffen werden, mit der neben der Simulation eines der Produkte {\it Klassischer Bausparvertrag (evtl. mit Vor-/Zwischenfinanzierung), Abzahlungsdarlehen, Annuit"atendarlehen} oder {\it Festdarlehen} auch eine Kalkulation durchgef"uhrt werden kann. Wesentliches Ziel der Simulation ist die modellhafte Abbildung des Ablaufes eines der vorgenannten Produkte der Landesbausparkassen. Ziel der Produktkalkulation ist es, die Rentabilit"at eines Einzelvertrages zu ermitteln, ohne R"ucksicht auf den Einflu"s eines solchen Vertrages auf die vorhandene Liquidit"ats- und Rentabilit"atsstruktur des Gesamtunternehmens. F"ur die der Simulation und Kalkulation zugrunde liegenden teilweise sensiblen Daten mu"ste eine geeignete mehrstufige Zugriffsberechtigung geschaffen werden.

\section*{Modellierung}
Der modellhafte Ablauf zur Simulation und Kalkulation eines Bausparvertrages bzw. eines Darlehens beruht auf den Allgemeinen Bedingungen f"ur Bausparvertr"age sowie auf Geb"uhren- und Einzelkostentabellen.\\
Der Verlauf eines klassischen Bausparvertrages gliedert sich in die drei Phasen {\it Besparung, Zuteilung} und {\it Tilgung}. Hier ist es auch m"oglich, bestehende Vertr"age in jeder Phase fortzuschreiben. Besteht schon vor der Zuteilung des Bausparvertrages Finanzierungsbedarf, kann ein Vor- bzw. Zwischenfinanzierungskredit bis zu 100~\% der Bausparsumme gew"ahrt werden. Der Vor- bzw. Zwischenfinanzierungskredit wird bei 

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%Die Besparung eines Bausparvertrages kann sehr differenziert ablaufen und mu"s keinesfalls aus den regelm"a"sigen Sparraten bestehen. Zur Zuteilung kommt ein Bausparvertrag erst bei Erreichen der Zuteilungsvoraussetzungen, d.h. nach Erf"ullung der tarifabh"angigen Mindestansparung, der vorgeschriebenen Mindeswartezeit und bei Erreichung der Zielbewertungszahl. Die "Uberpr"ufung der Vorraussetzungen erfolgt an von den einzelenen Bausparkassen festvorgebenen Stichtagen (in der Regel 2 oder 4 Tagen im Jahr, die mit den Quartalsenden zusammenfallen). Nach der Zuteilung der Bausparsumme (Auszahlung des Guthabens und des sich nach den Tarifvorgaben berechnenden Darlehens) erfolgt die Tilgung des Bausparvertrages. In dieser Phase mu"s der Bausparer mindestens mit der tariflichen Regeltilgung seinen Kredit zur"uckzahlen.\\

Zuteilung des Bausparvertrages durch diesen abgel"ost. Bis dahin mu"s der Bausparer Kreditzinsen leisten, die den Schwankungen des Geld- und Kapitalmarktes unterliegen.\\
Die Gew"ahrung von Krediten durch eine Bausparkasse ist auch ohne einen zugrundeliegenden Bausparvertrag m"oglich, sofern die wohnungswirtschaftliche Verwendung nachgewiesen wird. M"ogliche Tilgungsformen sind das Annuit"atendarlehen, das Abzahlungsdarlehen oder das Festdarlehen. Die Modellierung der hier entstehenden Zahlungstr"ome wird ebenso durch das Programmpaket geleistet.\\
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Der gew"ahlte methodische Ansatz zur Produktkalkulation ist eine stufenweise Deckungsbeitragsrechnung auf der Basis der Barwert-/Kapitalwertmethode. Hiermit werden alle Ein- und Auszahlungsstr"ome (Cash-Flow) eines einzelnen Gesch"aftes ermittelt und unter Einbeziehung eines Marktzinssatzes auf den heutigen Tag abgezinst. Der Cash-Flow wird aufgrund der durchgef"uhrten Simulation eines der oben genannten Produkte gebildet oder manuell eingegeben. Der Marktzinssatz mu"s so gew"ahlt werden, da"s er der jeweiligen Laufzeit der Ein- bzw. Auszahlung entspricht. Hierzu werden im Programmpaket verschiedene Zinsszenarien vorgehalten.\\
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Das Softwarepaket {\it Produktsimulation und -kalkulation} wurde mit Hilfe des Datenbankprogramms MS ACCESS Version 2.0 realisiert. Die eigentlichen Rechenmodule Simulation und Kalkulation wurden in der Programmiersprache  C geschrieben, um eine Unabh"angigkeit von der gew"ahlten Umgebung zu erreichen. Der Benutzer wird durch eine men"ugesteuerte Windows-Oberfl"ache gef"uhrt, die ihm die Steuerung des Ablaufes auf eine sehr klare und einfache Weise erm"oglicht.\\
%Das Programmpaket zur Produktsimulation mit anschlie"sender Kalkulation wurde mit dem Datenbankprogramm MS ACCESS Version 2.0 realisiert. Der eigentliche Vertragsablauf wurde in speziellen mathematischen Berechnungsmodulen in der Programmierpsrache C realisiert. Der Benutzer wird durch eine men"ugesteuerte Oberfl"ache gef"uhrt, die ihm die Steuerung des Ablaufes auf eine sehr klare und einfache Weise erm"oglicht. Die simulierten Vertragsabl"aufe und Kalkulationen k"onnen gespeichert werden und jederzeit wieder als Grundlage neuer Berechnungen dienen.\\

K"oln, \today

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\rule{\textwidth}{1pt}

{\Large \bf Ansprechpartner}

\begin{tabular}{ll}
Dipl.--Math. Bernhard Knab \hspace{2cm} & Dipl.--Math. Bernd Wichern
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Zentrum f"ur Paralleles Rechnen & Zentrum f"ur Paralleles Rechnen\\
Universit"at zu K"oln & Universit"at zu K"oln\\
Weyertal 80 & Weyertal 80\\
50931 K"oln & 50931 K"oln\\
Tel: 0221/470-6020 & Tel: 0221/470-6019\\
Fax: 0221/470-5160 & Fax: 0221/470-5160\\
E-Mail: bknab@ZPR.Uni-Koeln.DE & E-Mail: wichern@ZPR.Uni-Koeln.DE\\[1cm]

Dipl.--Math. Iris Weber \hspace{2cm} & Dipl.--Math. Karin Weinbrecht
\\
Zentrum f"ur Paralleles Rechnen & Zentrum f"ur Paralleles Rechnen\\
Universit"at zu K"oln & Universit"at zu K"oln \\
Weyertal 80 & Weyertal 80\\
50931 K"oln & 50931 K"oln\\
Tel: 0221/470-6019 & Tel: 0221/470-6020\\
Fax: 0221/470-5160 & Fax: 0221/470-5160\\
E-Mail: iweber@ZPR.Uni-Koeln.DE & E-Mail: kwein@ZPR.Uni-Koeln.DE\\
\end{tabular}
\end{document}

